Minimalny i maksymalny okres leasingu – ile wynosi?

Potrzebujesz auta, laptopa lub innego sprzętu do prowadzenia działalności? Możesz je wziąć w leasing! To propozycja dla przedsiębiorców, którzy chcą rozwijać swoją firmę i szukają różnych środków finansowania. Dowiedz się, jaki jest najkrótszy i maksymalny okres leasingu, a także co warto wziąć pod uwagę przed podpisaniem umowy.

Ile powinien trwać minimalny okres leasingu?

Podstawowym czynnikiem, który wpływa na minimalny okres leasingu, jest jego rodzaj. Jeśli zdecydujesz się na:

• Leasing operacyjny – czas trwania umowy determinuje ustawa o podatku dochodowym, która wskazuje, że powinien on wynosić co najmniej 40% normatywnego okresu amortyzacji dla danego środka trwałego.
• Leasing finansowy – tu minimalny okres, na jaki możesz zawrzeć umowę, może być ustalony z firmą leasingową w bardziej elastyczny sposób dla różnych przedmiotów. Zwyczajowo przyjęło się, że jest to przynajmniej 6 miesięcy, ale na ostateczne ramy czasowe wpływa rodzaj i wartość określonej rzeczy.

Najczęściej leasingowane są samochody osobowe lub samochody dostawcze. Minimalny okres leasingu przy pojazdach wynosi zwykle 24 miesiące, co odpowiada 40% okresu amortyzacji. Jednak możesz skorzystać z tego typu finansowania także przy innych przedmiotach, a najkrótszy czas trwania umowy wynosi wtedy odpowiednio przy:

• maszynach i urządzeniach – 36 miesięcy,
• sprzęcie IT, np. laptopie – 16 miesięcy,
• nieruchomościach – 60 miesięcy,
• sprzęcie medycznym – 24 miesiące.

Jeśli zdecydujesz się na krótkoterminowe zobowiązanie, zapłacisz wyższą ratę miesięczną, jednak wartość środka trwałego również będzie wyższa. Wtedy też, jako leasingobiorca, szybciej zyskasz szansę, żeby wykupić przedmiot umowy na własność.

Ile wynosi maksymalny okres leasingu?

Jaki jest maksymalny okres leasingu? W przypadku niektórych przedmiotów może wynosić nawet 84 miesiące (7 lat), choć najczęściej to 60 miesięcy (5 lat). O ostatecznym czasie trwania finansowania decyduje m.in. jego typ, przedmiot umowy, wewnętrzne ustalenia leasingodawcy.

Przedmiotem umowy mogą być zarówno nowe rzeczy, jak i używane. Dla określenia maksymalnego okresu leasingu dla samochodów używanych ma znaczenie wiek pojazdu. Zwykle w chwili zakończenia finansowania nie powinien mieć więcej niż 8-10 lat, choć zdarzają się odstępstwa od tej reguły.

Długoterminowe zobowiązanie to propozycja dla przedsiębiorców, którzy chcą płacić niską ratę miesięczną przez okres trwania zobowiązania. Wtedy jednak wartość wykupu środka trwałego będzie niższa, a także wydłuży się czas oczekiwania na przejście własności rzeczy.

Maksymalny okres leasingu czy minimalny okres leasingu – co warto wziąć pod uwagę?

Leasing dla firmy daje wiele możliwości rozwoju i optymalizacji wydatków. Wiesz już jaki jest minimalny oraz maksymalny czas trwania finansowania oraz od czego zależy. Pozostało jednak pytanie – który z nich będzie najkorzystniejszy dla Twojego przedsiębiorstwa?

• Przy leasingu operacyjnym – właścicielem przedmiotu pozostaje leasingodawca (bank). Z tego powodu nie możesz dokonywać odpisów amortyzacyjnych, ale masz prawo wliczyć do kosztów uzyskania przychodu całą wysokość raty i większość wydatków związanych.
• Przy leasingu finansowym – przedmiot umowy leasingu będzie zaliczony jako środek trwały Twojej firmy. Dzięki temu możesz dokonywać odpisów amortyzacyjnych, ale nie rozliczysz w kosztach uzyskania przychodu całej wysokości raty, tylko jej część odsetkową. Oprócz tego musisz z góry zapłacić podatek VAT.

Leasing operacyjny jest najpopularniejszym typem finansowania, jednak i ten finansowy może przynieść korzyści Twojemu biznesowi. Wybierz rozwiązanie, które lepiej pasuje do profilu Twojej działalności oraz pozwoli Ci rozwijać firmę.

Kolejnym aspektem, który warto wziąć pod uwagę, są Twoje możliwości finansowe. Gdy nie dysponujesz dużymi zasobami, możesz wybrać maksymalny okres leasingu. Dzięki temu:

• wysokość raty nie będzie dla Ciebie uciążliwa,
• kwota wykupu przedmiotu objętego tym zobowiązaniem będzie niższa.

Z kolei, gdy osiągasz satysfakcjonujące dochody, warto rozważyć minimalny okres leasingu. Jakie ma zalety? Szybciej:

• zyskasz szansę, by wykupić rzecz na własność,
• wymienisz przedmiot na nowy w ramach kolejnej umowy.

To jednak rozwiązanie, które zainteresuje przedsiębiorców, których firma dobrze prosperuje i są w stanie płacić wyższą ratę przez krótszy czas.

Zanim podpiszesz umowę, zwróć także uwagę, czy możesz zmienić okres finansowania (wydłużyć, skrócić) oraz, czy wiąże się to z dodatkowymi opłatami. Upewnij się, że rozumiesz wszystkie postanowienia, zwłaszcza dotyczące zasad płatności rat oraz innych kosztów. Dzięki temu podejmiesz świadomą decyzję biznesową i rozwiniesz swoją firmę.

Warto przeczytać także:

• Jak sprawdzić, czy dostanę leasing?
• Pożyczka leasingowa a leasing — czym się różnią?

FAQ – często zadawane pytania

Jaki jest minimalny okres leasingu i od czego zależy minimalny okres leasingu?

Minimalny okres leasingu zależy od rodzaju leasingu i rodzaju przedmiotu: przy leasingu operacyjnym minimalny okres leasingu wynika z ustawy i powinien wynosić co najmniej 40% normatywnego okresu amortyzacji; przy leasingu finansowym minimalny okres leasingu jest bardziej elastyczny i zwyczajowo to przynajmniej 6 miesięcy, ale ostatecznie ustala go firma leasingowa. Przykładowe minimalne okresy leasingu dla konkretnych przedmiotów to: samochody – zwykle 24 miesiące, maszyny i urządzenia – 36 miesięcy, sprzęt IT (np. laptop) – 16 miesięcy, nieruchomości – 60 miesięcy, sprzęt medyczny – 24 miesiące.

Jaki jest maksymalny okres leasingu i jakie ograniczenia wiekowe dotyczą używanych samochodów w leasingu?

Maksymalny okres leasingu zależy od typu finansowania, przedmiotu i polityki leasingodawcy, najczęściej wynosi około 60 miesięcy, a w niektórych przypadkach może sięgać nawet 84 miesięcy. W przypadku używanych samochodów przy określaniu maksymalnego okresu leasingu istotny jest wiek pojazdu – zwykle w chwili zakończenia finansowania samochód nie powinien być starszy niż około 8–10 lat, choć mogą wystąpić odstępstwa w zależności od leasingodawcy.

Jakie są różnice między leasingiem operacyjnym a leasingiem finansowym w kontekście podatków, amortyzacji i własności przedmiotu?

Przy leasingu operacyjnym właścicielem przedmiotu pozostaje leasingodawca, więc nie wykonujesz odpisów amortyzacyjnych, ale możesz wliczyć w koszty uzyskania przychodu całą wysokość raty oraz większość związanych wydatków. Przy leasingu finansowym przedmiot jest zaliczany do środków trwałych firmy, możesz dokonywać odpisów amortyzacyjnych, natomiast w kosztach rozliczasz tylko część odsetkową raty i z reguły musisz zapłacić VAT z góry.

Który okres leasingu wybrać – minimalny czy maksymalny okres leasingu – i jakie są ich skutki dla rat oraz wykupu?

Wybór między minimalnym a maksymalnym okresem leasingu powinien zależeć od możliwości finansowych i celów firmy: minimalny okres leasingu oznacza wyższe raty miesięczne, szybszą możliwość wykupu przedmiotu i szybszą wymianę na nowy sprzęt; maksymalny okres leasingu daje niższe raty miesięczne, niższą kwotę wykupu i dłuższy czas oczekiwania na przejście własności. Przed podpisaniem umowy warto też sprawdzić, czy można zmieniać okres finansowania (wydłużać lub skracać) oraz jakie wiążą się z tym opłaty.