Czym różni się wynajem długoterminowy od leasingu samochodu?

Nie gra roli, czy potrzebujesz auta do celów prywatnych, czy służbowych. Nie ma też znaczenia, czy umowę podpiszesz jako osoba fizyczna, czy na firmę. W zamian za miesięczną opłatę autem możesz jeździć przez określony czas, a później oddać je albo wymienić na nowszy model. Leasing i wynajem długoterminowy samochodu wydają się bardzo podobne, jednak jest między nimi kilka różnic. Jakich? Dowiedz się tego z poniższego tekstu.

Kogo stać na nowe auto na własność?

Wystarczy spojrzeć na ceny nowych samochodów, aby zrozumieć fenomen wynajmu długoterminowego oraz leasingu. Jeszcze w 2023 r. za mniej niż 60 tys. zł można było upolować kilka modeli ekonomicznych, miejskich aut takich jak Mitsubishi Space Star czy Kia Picanto. Inflacja, sytuacja polityczno-gospodarcza na świecie, wzrost cen surowców, zwiększone wydatki producentów na badania nad ekologicznymi rozwiązaniami — to wszystko sprawia, że dealerzy samochodowi nieustannie weryfikują cenniki.

Według danych Instytutu Badań Rynku Motoryzacyjnego SAMAR w kwietniu 2024 r. średnia cena sprzedaży nowych samochodów osobowych wyniosła 182 134 zł. Jest to rekordowo wysoka wartość, która zdaniem ekspertów ma szanse jeszcze urosnąć w kolejnych miesiącach.

Nic więc dziwnego, że branża leasingowa rośnie w siłę. Jak informuje Związek Polskiego Leasingu, tylko w pierwszym kwartale tego roku leasingiem sfinansowano pojazdy do 3,5 t o wartości 14,6 mld zł, co oznacza wzrost o 35,2% w porównaniu z trzema pierwszymi miesiącami 2023 r. Na popularności zyskuje też wynajem długoterminowy. Ich głównym atutem jest to, że pozwalają jeździć wymarzonymi samochodami bez konieczności ich zakupu. Przyjrzyjmy się, czym różnią się te dwa modele finansowania.

Leasing a wynajem długoterminowy: czas trwania umowy i opłaty wstępne

W przypadku leasingu online czas trwania umowy może wynosić od 3 miesięcy do 5 lat. Zdarza się, że umowy opiewają na dłuższy termin, nawet 7-9 lat. W tym czasie leasingobiorca płaci comiesięczne raty leasingowe. Właścicielem pojazdu przez cały czas trwania umowy pozostaje leasingodawca, czyli firma leasingowa.

Popularną opcją jest np. leasing od 101%. Sformułowanie to oznacza, że suma rat w okresie spłaty wyniesie 101% wartości samochodu w dniu podpisania umowy. Jeśli chodzi o opłatę wstępną — zależy ona od warunków określonych w umowie, zwykle jednak nie wynosi więcej, niż kilka procent wartości leasingowanego dobra.

Określenie „długoterminowy” w przypadku najmu zwykle oznacza konieczność podpisania umowy obowiązującej przynajmniej rok. Maksymalny okres najmu to zazwyczaj 5 lat. Za możliwość korzystania z samochodu należy uiszczać comiesięczną opłatę. Jej wysokość — oprócz oczywiście modelu czy rocznika auta — zależy od różnych czynników. W ratę najmu samochodu mogą być wliczone np. koszty napraw samochodu, ubezpieczenia, wymiany części, wymiany opon, a nawet wynajmu pojazdu zastępczego w razie wypadku. Jeśli natomiast chodzi o opłatę wstępną, częstą praktyką jest niepobieranie jej. Każdorazowo należy się jednak upewnić, czy brak opłaty wstępnej nie wiąże się z wyższymi ratami i odwrotnie — jeśli opłata zostanie uiszczona, można liczyć na niższy miesięczny abonament.

Leasing tylko dla firm, najem dla osób fizycznych?

Mitem jest, że wynajem długoterminowy to opcja dla osób fizycznych, a leasing jest dostępny tylko dla przedsiębiorców. Istnieje bowiem opcja leasingu konsumenckiego, który umożliwia korzystanie z pojazdu, sprzętu, czy innego dobra na zasadach podobnych do leasingu dla firm, ale jest dostosowany do potrzeb konsumentów.

Różnica między leasingiem dla firm a osób fizycznych, podobnie jak między wynajmem długoterminowym auta na firmę a prywatnie, zasadza się głównie na korzyściach podatkowych: przedsiębiorcy mogą odliczać raty leasingowe od podstawy opodatkowania. Co więcej, w zależności od rodzaju leasingu (operacyjny czy finansowy), możliwe jest zaliczenie do kosztów uzyskania przychodu również innych wydatków związanych z eksploatacją leasingowanego sprzętu. Również w przypadku aut na abonament możliwe jest zaliczenie opłat z tytułu najmu do kosztów uzyskania przychodów firmy. Szczegóły, jak dokonywać rozliczeń ujęte są w ustawie o PIT.

Osoby, które nie prowadzą działalności gospodarczej, nie mają możliwości odliczenia rat leasingowych ani kosztu wynajmu od podstawy podatkowej.

Wykup auta po leasingu. Czy jest też możliwy po ustaniu umowy wynajmu?

W zależności od rodzaju leasingu leasingobiorca ma różne opcje do wyboru:

• przy leasingu operacyjnym można wykupić dotychczas użytkowany samochód, zrezygnować z wykupu i zwrócić auto nie podpisując nowej umowy albo wnioskować o leasing kolejnego pojazdu;
• przy leasingu finansowym, w momencie uiszczenia ostatniej raty, leasingobiorca automatycznie staje się właścicielem pojazdu. Nie trzeba w tym celu dokonywać wykupu;
• w przypadku wynajmu długoterminowego, klient zwykle ma analogiczne możliwości jak przy leasingu operacyjnym: wykup, oddanie pojazdu albo przedłużenie umowy. Szczegółów, np. ceny, po jakiej można wykupić auto, każdorazowo należy szukać w umowie zawartej z wypożyczalnią.

Leasing i wynajem długoterminowy. Wady i zalety

Wybierając między leasingiem a wynajmem długoterminowym, zawsze należy rozważyć, jakie rozwiązanie najlepiej służy realizacji osobistych lub biznesowych celów. Przykładowo, jeśli zależy nam na tym, aby po kilku latach wykupić użytkowany samochód, lepszym rozwiązaniem może być leasing. Cena zakupu będzie bowiem niższa niż przy wynajmie identycznego pojazdu.

Kolejną kwestią jest sposób użytkowania pojazdu — biorąc auto na abonament, zwykle trzeba liczyć się z limitem kilometrów, jakie można przejechać rocznie. Po ich przekroczeniu trzeba liczyć się z dodatkowymi opłatami. W umowach leasingowych nie ma podobnych zapisów.

Przygotowując się do podpisania umowy leasingowej, trzeba wziąć pod uwagę, że leasingodawca sprawdzi zdolność kredytową wnioskodawcy. Cała procedura ubiegania się o leasing nie jest jednak skomplikowana.