Księga przychodów i rozchodów w firmie – jakie ma znaczenie przy kredycie firmowym?

Masz swój biznes i planujesz w niedalekiej przyszłości wziąć kredyt firmowy? Jeśli prowadzisz księgowość w oparciu o księgę przychodów i rozchodów, pamiętaj, że będzie ona jednym z kluczowych dokumentów, który może przesądzić o przyznaniu Ci kredytu. Dzieje się tak, ponieważ bank, zanim pożyczy pieniądze, sprawdzi, jak radzi sobie Twoja firma. Zweryfikuje m.in. przychody, koszty oraz rentowność biznesu.

Czym jest księga przychodów i rozchodów?

Księga przychodów i rozchodów (KPiR) to jeden z podstawowych sposobów prowadzenia księgowości w małych oraz średnich firmach. W tym przypadku przedsiębiorcy rejestrują swoje przychody i koszty, dzięki czemu mogą bez problemu kontrolować finanse swojej firmy, a także prawidłowo rozliczać podatki.

Nie każdy przedsiębiorca może prowadzić księgowość w formie KPiR. Jest to możliwe w przypadku:

• osób fizycznych osiągających przychody z pozarolniczej działalności gospodarczej i stosujących jako formę opodatkowania zasady ogólne bądź podatek liniowy;
• spółek jawnych osób fizycznych, spółek cywilnych osób fizycznych oraz spółek partnerskich, o ile przychody netto za ubiegły rok obrotowy nie były wyższe w walucie polskiej niż 2 500 000 euro. Przedsiębiorcy, którzy przekroczyli ten limit są zobowiązani do prowadzenia pełnych ksiąg.

To może Cię zainteresować:

>> Finansowanie bieżącej działalności firmy — dowiedz się więcej o kredycie w rachunku bieżącym, pożyczce dla firm oraz firmowej karcie kredytowej
>> Zawieszenie działalności gospodarczej a kredyt — o czym pamiętać?

Księga przychodów i rozchodów — korzystna forma dla przedsiębiorcy

KPiR to korzystna forma prowadzenia księgowości z punktu widzenia samego przedsiębiorcy, który dzięki niej może kontrolować finanse firmy. Za sprawą księgi przychodów i rozchodów możliwe jest też dokładne przeanalizowanie przychodów i kosztów, co niekiedy ułatwia identyfikację nierentownych obszarów, a także umożliwia zwiększenie ich efektywności lub znalezienie oszczędności.

W rezultacie przedsiębiorcy mogą podejmować bardziej trafne i świadome decyzje, a tym samym generować większe zyski. Na tym jednak korzyści z prowadzenia księgi przychodów i rozchodów się nie kończą. Za sprawą KPiR można lepiej monitorować płynność finansową biznesu oraz na bieżąco śledzić jakie środki sukcesywnie napływają, a które wypływają z firmy.

Dzięki temu można uniknąć nagłych problemów finansowych i podejmować działania zaradcze niezbędne dla utrzymania płynności.

Dlaczego bank wymaga księgi przychodów i rozchodów przy kredycie firmowym?

KPiR pełni ważną rolę w kontekście weryfikacji zdolności kredytowej firmy — na jej podstawie banki są w stanie sprawdzić m.in. stabilność oraz rentowność biznesu. Jeśli prawidłowo prowadzisz księgowość, bank będzie mógł przeanalizować sytuację finansową firmy, a następnie ocenić ryzyko związane z ewentualnym udzieleniem kredytu.

Rzetelnie prowadzona KPiR jest więc kluczowa i może istotnie zwiększyć szanse na otrzymanie kredytu. Na jej podstawie bank oceni wiarygodność firmy jako potencjalnego kredytobiorcy oraz prawdopodobieństwo czy będzie w stanie terminowo spłacać raty.

Jak prowadzić księgę przychodów i rozchodów?

Jako przedsiębiorca musisz pamiętać, że szanse na przyznanie kredytu firmowego zwiększają się, jeśli ewidencja w KPiR jest prowadzona w sposób:

• rzetelny — oznacza to, że zawarte w księdze zapisy dobrze odzwierciedlają stan faktyczny. W KPiR powinny być umieszczane wpisy o zdarzeniach, do których w istocie dochodziło;
• niewadliwy — czyli w oparciu o przepisy rozporządzenia i objaśnienia do rozporządzenia.

KPiR a kredyt firmowy — co banki mogą uwzględniać przy analizie wniosku?

Zastanawiasz się, co może realnie zwiększyć szanse firmy na otrzymanie kredytu? Istnieje kilka stałych kwestii, o których warto pamiętać.

• Aby móc ubiegać się o kredyt firmowy, biznes powinien mieć zapewnione stabilne dochody — banki z reguły wymagają wykazania stałego przychodu przez z góry określony czas.
• Przy analizie wniosków kredytowych równie istotna jest historia kredytowa firmy i to, czy zobowiązanie było spłacane terminowo. Zanim bank udzieli firmie kredytu, zbada jej zdolność kredytową, czyli zdolność do spłaty zaciągniętego zobowiązania wraz z odsetkami.
• Nie bez znaczenia jest też rodzaj działalności — zdarza się, że niektóre branże uznawane są za bardziej ryzykowne, co może wpłynąć na ostateczną decyzję banku.
• Kluczowy może być też wiek firmy (nowe mogą mieć większe trudności w otrzymaniu kredytu) czy konieczność posiadania zabezpieczenia kredytu (np. hipoteki na nieruchomości).

Bez względu na to, do których banków będziesz składać wniosek o kredyt firmowy, Twoje szanse wzrosną, jeśli wykażesz: stabilność dochodów, dobrą historię kredytową, stabilną kondycję finansową, odpowiedni rodzaj działalności oraz określony wiek firmy.

Przeczytaj również:

>> Czy kredyt firmowy można przeznaczyć na cele prywatne?